باتت ضريبة الشركات في الإمارات العربية المتحدة إلزامية لجميع الشركات المؤهلة اعتباراً من يونيو 2023. يتولى فريق Essence Accounting المعتمد من هيئة الضرائب الاتحادية إدارة عملية تقديم إقرارك الضريبي بالكامل — بدءاً من إعداد البيانات المالية وحتى التقديم عبر منصة إيماراتاكس. سواء كانت شركتك في دبي أو أبوظبي أو أي إمارة أخرى، نضمن لك الامتثال الكامل والتسليم في الوقت المحدد وتفادي أي غرامات. احصل على استشارتك المجانية اليوم.
أدخلت الإمارات العربية المتحدة ضريبة الشركات اعتباراً من الأول من يونيو 2023، وذلك بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 47 لسنة 2022. يُلزِم هذا التشريع الرائد جميع الشركات الإماراتية المؤهلة بحساب دخلها الخاضع للضريبة وتقديم إقرارات ضريبة الشركات السنوية وسداد أي ضريبة مستحقة إلى هيئة الضرائب الاتحادية (FTA).
تسري ضريبة الشركات على جميع الأشخاص الاعتباريين المُسجَّلين في الإمارات، والجهات الأجنبية التي تُدار فعلياً من الإمارات، والأشخاص الطبيعيين الذين يمارسون نشاطاً تجارياً بإيرادات سنوية تتجاوز مليون درهم إماراتي. يبلغ المعدل الأساسي 9٪ على الدخل الخاضع للضريبة الذي يتجاوز 375,000 درهم، في حين يُطبَّق معدل 0٪ على الدخل الذي يقل عن هذا الحد أو يساويه.
يظل تقديم الإقرار الضريبي إلزامياً حتى لو كان دخلك الخاضع للضريبة صفراً، أو كنت مؤهلاً للإعفاء الضريبي للشركات الصغيرة، أو كنت شخصاً خاضعاً للضريبة مؤهلاً في المنطقة الحرة. ويستوجب عدم التقديم غرامات شهرية مرتفعة.
يتعين على كل شركة التسجيل في ضريبة الشركات عبر منصة إيماراتاكس (emaratax.gov.ae) والحصول على رقم التسجيل الضريبي الخاص بضريبة الشركات (CT TRN). تفرض هيئة الضرائب الاتحادية غرامة قدرها 10,000 درهم على عدم التسجيل في الوقت المحدد.
نراجع ميزان المراجعة ودفتر الأستاذ العام ودليل الحسابات لإعداد بيانات مالية متوافقة مع معايير IFRS. يُلزَم بتقديم بيانات مدققة الشركاتُ التي تتجاوز إيراداتها 50 مليون درهم إماراتي.
نحسب الدخل الخاضع للضريبة عبر التعديلات المطلوبة: إضافة المصاريف غير القابلة للخصم، واستبعاد الدخل المعفى، وتطبيق حدود خصم الفوائد وتسويات تسعير التحويل. كما نحدد الخصومات والإعفاءات المؤهلة للحد من الالتزام الضريبي الفعلي.
نقدم إقرار ضريبة الشركات مباشرةً عبر منصة إيماراتاكس الخاصة بهيئة الضرائب الاتحادية مع جميع الجداول المساندة وإفصاحات المعاملات مع الأطراف ذات الصلة ووثائق تسعير التحويل عند الاقتضاء.
نؤكد مبلغ الضريبة المستحقة ونُيسِّر إتمام السداد قبل انقضاء الموعد النهائي. كما نتولى التعامل مع أي إشعارات تقييم أو استفسارات أو مراسلات تدقيق صادرة عن هيئة الضرائب الاتحادية طوال العام.
يترتب على الإخلال بمواعيد التقديم غرامات شهرية متصاعدة:
وكالة ضريبية مُسجَّلة رسمياً ومخوَّلة بإعداد وتقديم إقرارات ضريبة الشركات نيابةً عن الشركات الإماراتية. رقم الاعتماد: TAN 30006266.
نتابع المواعيد النهائية لتقديم إقرارات جميع عملائنا ونضمن التقديم قبل انقضاء الأجل القانوني — صفر غرامات تأخير.
نحدد جميع الخصومات والإعفاءات والانتخابات المؤهلة للحد من معدل الضريبة الفعلي ضمن الإطار القانوني المحدد.
في حال اختارت هيئة الضرائب الاتحادية مراجعة إقرارك أو تدقيقه، يضطلع فريقنا بالتمثيل الكامل وإدارة المراسلات طوال الفترة الضريبية.
تُقدِّم Essence Accounting خدمات شاملة لضريبة الشركات في الإمارات، تشمل التسجيل لدى هيئة الضرائب الاتحادية، وإعداد الإقرارات الضريبية السنوية، والتخطيط الضريبي الاستراتيجي. نعمل مع شركات من مختلف القطاعات في جميع الإمارات، ونضمن الامتثال الكامل لأحكام المرسوم بقانون اتحادي رقم 47 لسنة 2022. سواء كانت منشأتك في البر الرئيسي أو في إحدى المناطق الحرة، يتكفل فريقنا بتقديم الإقرار الضريبي في الوقت المحدد وتفادي الغرامات.
نقدم خدمات الاستشارات الضريبية في دبي للشركات التي تسعى إلى فهم التزاماتها بموجب نظام ضريبة الشركات الإماراتي وتحسين وضعها الضريبي. يتولى مستشارونا تحليل هيكل شركتك وتحديد الإعفاءات والخصومات المتاحة، بما فيها إعفاء الشركات الصغيرة ونظام المناطق الحرة المؤهلة. تُعدّ الاستشارة الضريبية المبكرة أفضل طريقة لتفادي الغرامات وتعظيم الكفاءة الضريبية القانونية.
تُصنَّف Essence Accounting ضمن شركات الاستشارات الضريبية الرائدة في دبي، إذ تجمع بين الاعتماد الرسمي من هيئة الضرائب الاتحادية (TAN 30006266) وخبرة متخصصة في ضريبة الشركات وضريبة القيمة المضافة. نتميز بتقديم خدمة شاملة تبدأ من التسجيل الضريبي وتمتد إلى التمثيل أمام الهيئة عند التدقيق. يثق بنا أكثر من 500 شركة في الإمارات لإدارة شؤونها الضريبية السنوية.
إلى جانب ضريبة الشركات، تُقدِّم Essence Accounting خدمات متكاملة لاستشارات ضريبة القيمة المضافة في دبي وسائر الإمارات، تشمل التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وإعداد الإقرارات الدورية واسترداد الضريبة وإدارة الامتثال الجمركي. يُمكِّن دمج خدمتَي ضريبة الشركات وضريبة القيمة المضافة في مكان واحد الشركاتِ من تحقيق تنسيق ضريبي كامل وتفادي أي تعارض في المعالجة بين النوعين.
فريقنا المعتمد من هيئة الضرائب الاتحادية يتولى كامل عملية تقديم إقرار ضريبة شركتك من إعداد البيانات المالية وحتى التقديم عبر إيماراتاكس — مضمون في الوقت المحدد، متوافق 100٪.
